Stiftungsvermögen
Die Stiftung verfügte zum Jahresbeginn unverändert insgesamt über ein Kapital in Höhe von 250.000 € als Grundstockvermögen sowie 294.409,44 € Zustiftungen, das grundsätzlich ungeschmälert zu erhalten ist. Kapital in Höhe 275.000 € wurde der Stiftung „Für Lippe“ vom Kreis Lippe aus dem sog. Zustiftungstopf der Stiftung Standortsicherung Kreis Lippe zur Verfügung gestellt. Darüber hinaus besteht eine Ergebnisrücklage in Höhe von 30.000 €.
Im Depot der Sparkasse Paderborn-Detmold-Höxter gab es in 2023 keine Veränderungen. Im Depot der Sparkasse Lemgo waren die Aktienanleihen von Infineon, RWE und Daimler (jeweils 15 T€) sowie das DekaBank Express-Zertifikat Relax Euro STOXX 50 (25 T€) fällig. Sie wurden zu 100% zurückgezahlt. Die Anlage des Stiftungsvermögens zum Jahresende findet sich in der folgenden Übersicht. Die kursiv markierten Anlagen wurden in 2023 neu erworben.
| Anlage | Anteile | Kurs 31.12.23 | Kurswert 31.12.23 |
| Allianz Stiftungsfonds Nachhaltigkeit | 535,00 | 50,61 € | 27.076,35 € |
| West Invest* | 523,00 | 48,28 € | 25.250,44 € |
| DWS Top Dividende* | 309,90 | 130,33 € | 40.389,27 € |
| IIV-Mikrofinanzfonds | 424,00 | 99,79 € | 42.310,96 € |
| FvS Foundation defensive | 450,00 | 114,34 € | 51.453,00 € |
| Bethmann Stiftungsfonds | 632,00 | 108,15 € | 68.350,80 € |
| Swisscanto* | 432,82 | 135,36 € | 58.586,05 € |
| Deka-Dividenden Strategie* | 185,20 | 187,81 € | 34.782,02 € |
| Deka-Immobilien global | 354,15 | 55,66 € | 19.711,98 € |
| Deka-Immobilien Europa* | 209,00 | 48,38 € | 10.111,42 € |
| Summe Depot Sparkasse PDH | 378.022,29 € | ||
| FvS-Foundation defensive | 240,00 | 114,34 € | 27.441,60 € |
| Bethmann Stiftungsfonds | 180,00 | 108,15 € | 19.467,00 € |
| Deka-Institutionell Stiftungen* | 250,00 | 100,13 € | 25.032,50 € |
| Deka Nachhaltigkeit Multi Ass. | 270,00 | 102,26 € | 27.610,20 € |
| Expzert RLX* | 250,00 | 103,49 € | 25.872,50 € |
| Aktienanleihe Infineon | 99,89 % | 14.983,50 € | |
| Aktienanleihe Mercedes-Benz | 95,62 % | 14.343,00 € | |
| Aktienanleihe RWE | 99,91 % | 14.986,50 € | |
| Aktienanleihe Siemens* | 100,22 % | 15.033,00 € | |
| DekaBank Express-Zertifikat Relax Euro STOXX 50 | 97,85 € | 9.785,00 € | |
| Summe Depot Sparkasse Lemgo | 194.554,80 € | ||
| Summe | 572.577,09 € |
* Bei diesen Anlagen sind in der Bilanz die niedrigeren Anschaffungskosten ausgewiesen. Es bestehen demnach stille Reserven in Höhe von 13.464 €. D.h. der Bilanzwert beträgt 560.015 €.
Auch das Jahr 2023 war an den Kapitalmärkten wieder spannend. Es war geprägt durch die drei Faktoren Ukrainekrieg, Inflation und steigende Zinsen. So lag der Leitzins im Euroraum zum Jahresende bei 4,5%, Anfang 2022 betrug er noch 0%! Die Aktien- und Rentenmärkte konnten sich deutlich erholen.
So liegt zum 31.12.2023 der Depotwert (572.577 €) zwar noch unter dem Einstandswert (- 6.223 €), allerdings verzeichnen die Anlagen im Vergleich zum Vorjahr deutliche Gewinne (30.917 €). Wenn möglich wird versucht, das aktuell hohe Zinsniveau durch den Kauf von Unternehmensanleihen für die Steigerung der Erträge zu nutzen. Das Kapital aus dem Zustiftungstopf ist im DEVIF Fonds 494 bei Union Investment über die Stiftung Standortsicherung angelegt.
Einnahmen und Ausgaben
Die Stiftung konnte im Geschäftsjahr 2023 für das Projekt „Fit for Job“ Fördergelder in Höhe von 8.207,84 € einwerben. Die Firmen KEB und Lenze leisteten dafür Geldspenden in Höhe von jeweils 1.887,67 €, die Agentur für Arbeit förderte in Höhe von 4.432,50 €. Die Stiftung erhielt Stifterbeiträge und Spenden in Höhe von 12.164,32 €. Für das Projekt Lesetüten in Bad Salzuflen erhielt die Stiftung 825 € von der Meyer-Sickendiek-Stiftung. Zinserträge wurden in Höhe von 17.676,61 € erwirtschaftet. 17.486,36 € konnten in 2023 zugeschrieben werden. Außerdem entstand ein Umschichtungsgewinn von 1.942 €. Ausgaben fielen an in Höhe von insgesamt 4.821,63 € für die Treuhandverwaltung, Depotgebühren und verschiedene Marketingmaßnahmen.
Mittelverwendung
Auf Beschluss der Stifterversammlung wurden im Jahr 2023 das Programm „Lippe liest“ und die Projekte „Fit for Job“, „Jung trifft Alt“, „Medienkompetenz“, „Kultur(t)räume“ und „Teambuildung an der Grundschule Heiden“ neu zugesagt bzw. Förderungen aus den Vorjahren umgesetzt. Für die Projekte wurden Gelder in folgender Höhe verwendet:
- Lippe liest (8.795 Euro)
- Jung trifft Alt – Musik im Quartier in Lemgo (2.500,00 Euro)
- Fit for Job (10.785,00 Euro)
Sekundarschule Nordlippe (9.085,00 Euro)
Sekundarschule Blomberg (700 Euro)
Gemeinschaftsschule Kalletal (1.000,00 Euro) - Medienkompetenz (2.140,00 Euro)
- Kultur(t)räume (1.064,50 Euro)
- Teambuilding Grundschule Heiden (2.500,00 Euro)
Die Kontostände belaufen sich zum 31.12.2023 auf: Girokonten 44.628,69 € sowie Geldmarktkonto 31.007,61 €.